Tendances marché - fiscalité
Solutions immobilières pour préparer la retraite
Publié le 15/01/2019Anticipez la baisse potentielle de votre pouvoir d’achat à la retraite, en mettant en oeuvre des solutions de compléments de revenus sur le long terme. Notre guide des meilleurs dispositifs.
L’essentiel à retenir :
L’immobilier permet de générer des revenus complémentaires une fois à la retraite.
- Plus l’investissement est réalisé tôt, plus l’effet de levier du crédit est intéressant.
- Certaines solutions permettent de préparer sa retraite sans contrainte de gestion locative.
- Les revenus immobiliers peuvent contribuer à compenser la baisse des revenus d’activité.
- Une stratégie adaptée doit tenir compte de votre situation patrimoniale, fiscale et familiale.
L’enjeu n’est pas seulement d’acquérir un bien, mais de construire une stratégie immobilière cohérente pour sécuriser votre avenir financier sur le long terme.
La retraite est bien souvent synonyme de réduction significative des revenus. Face à l’allongement de l’espérance de vie et aux incertitudes sur le niveau des pensions, préparer sa retraite est devenu un enjeu majeur. L’immobilier reste l’un des leviers les plus efficaces pour se constituer des revenus complémentaires, protéger son pouvoir d’achat et transmettre un patrimoine.
Qu’il s’agisse d’investissement locatif en location nue (bailleur privé, Denormandie, Malraux…) ou meublé (LMNP) ou de nue-propriété, d’immobilier neuf ou ancien, chaque solution répond à des objectifs différents selon votre âge, votre capacité d’épargne et votre horizon de retraite.
Investir dans l’immobilier locatif pour préparer sa retraite
L’investissement immobilier locatif est l’une des solutions les plus intéressantes pour limiter au maximum cette perte de revenus. Grâce aux avantages fiscaux en vigueur auxquels vous pouvez prétendre (LMNP*, Denormandie**, etc.) votre investissement immobilier peut devenir une réelle source de revenus complémentaires. Dernièrement, la ministre du logement, Sylvia Pinel, a présenté le nouveau plan de relance pour le logement reposant sur une série de mesures destinées à relancer la construction et favoriser l’investissement locatif.
Bénéficiez d’avantages fiscaux intéressants pour vos investissements immobiliers
En choisissant d’investir dans l’immobilier locatif neuf, vous pourrez constituer un patrimoine immobilier intéressant en devenant propriétaire, tout en bénéficiant potentiellement de réductions d’impôts non négligeables.
Heureusement, il existe tout un panel d’autres placements immobiliers qui vous permettront de concilier votre objectif long terme de création de revenus complémentaires avec une optimisation fiscale.
Dispositif fiscaux pour préparer sa retraite
Selon votre situation personnelle (âge, niveau d’imposition, etc …) vous pouvez envisager plusieurs types d’investissements immobiliers, et bénéficier de divers dispositifs fiscaux en vigueur.
Les dispositifs immobiliers en location nue
Le nouveau statut bailleur privé
Le statut de bailleur privé concerne les particuliers souhaitant investir dans un bien immobilier destiné à la location sur le long terme, tout en bénéficiant d’un avantage fiscal auparavant réservé à la location meublée : l’amortissement. En contrepartie de cet avantage, l’investisseur doit se conformer à un certain nombre d’exigences, notamment en matière de plafonnement des loyers et de qualité du logement proposé.
Contrairement au dispositif Pinel, l’avantage fiscal ne repose plus sur une réduction d’impôt mais sur un mécanisme de déduction fiscale.
À la différence du logement social, ce cadre repose uniquement sur une initiative privée, sans convention avec l’État. Par ailleurs, il ne s’inscrit pas dans une activité professionnelle au sens fiscal (comme le LMNP), mais vise plutôt des investisseurs patrimoniaux en quête de stabilité et d’optimisation de leur placement.
Le dispositif est accessible pour les logements collectifs sans restriction géographique (pas de zonage) :
- les biens immobiliers neufs
- les logements anciens, à condition de réaliser des travaux de rénovation lourde améliorant les performances énergétiques
Le Denormandie, successeur du Pinel
Le Denormandie se substitue au Pinel, dont il reprend les grands principes, mais appliqué à un logement ancien rénové. L’avantage fiscal, identique à celui du Pinel, peut atteindre jusqu’à 21 % du prix de revient du bien (achat + travaux), dans la limite de 300 000 € par an.
La Loi Malraux et la loi Monuments Historiques
Ce sont deux dispositifs permettant d’investir dans de l’immobilier de caractère à rénover, au sein de secteurs sauvegardés, et notamment en coeurs de ville historiques.
Ils permettent de se constituer un patrimoine à forte valorisation dans le temps, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
- Réduction d’impôt pour le Malraux : calculée sur la valeur des travaux (limités à 400 000 € sur 4 ans) soit jusqu’à 120 000 € d’économies possibles. Location nue pendant 9 ans minimum.
- Déduction fiscale de 100 % des travaux en Monuments Historiques. Location nue 3 ans minimum.
Un excellent moyen de se constituer des compléments de revenus à la retraite.
L’investissement en location meublée
- Le statut LMNP, dans son format Amortissement, présente lui aussi un avantage spécifique, toujours sous conditions : les revenus sont imposables dans la catégorie des BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux), vous permettant d’amortir jusqu’à 90 % du prix de revient de votre investissement immobilier. De plus, vos revenus locatifs seront non imposés pendant une longue période, notamment une fois l’emprunt terminé.
L’investissement en nue-propriété : l’outil idéal de préparation de la retraite
- La Nue-Propriété permet d’acquérir un bien avec une forte décote, soit environ 60%/70% de sa valeur en pleine propriété sur le marché. C’est un bon outil pour un complément de retraite, qui permet aussi de réduire l’impôts sur la fortune.
Faites appel à un expert immobilier pour préparer votre retraite en optimisant votre fiscalité
Même si les investissements sont parfois plafonnés (à 300.000 € dans le cadre du Denormandie et du Pinel), cela vous offre une marge de manœuvre intéressante pour acheter plusieurs biens immobiliers simultanément tout en cumulant, sous conditions, divers avantages fiscaux : nue-propriété et LMNP, bailleur privé et Denormandie. Les possibilités sont multiples, en fonction de votre situation patrimoniale et fiscale.
Pensez donc à préparer votre retraite en réalisant, dès à présent, un investissement dans un bien immobilier locatif neuf !
En suivant les conseils d’un spécialiste en immobilier patrimonial, tel que iSelection, vous pourrez investir dans des programmes attractifs qui sont sélectionnés selon des critères stricts de qualité : emplacement, fiabilité de la construction, prix du marché et demande locative. Ainsi, vous aurez plus de facilité à trouver des locataires pour votre acquisition immobilière, ce qui vous garantira une retraite sereine et paisible.
Le Pinel a pris fin le 31/12/2024, mais l’investissement locatif reste attractif !
Denormandie, bailleur privé (Jeanbrun), LMNP, Malraux … Découvrez les alternatives et optimisez vos placements dès maintenant !
Le non-respect des engagements de location entraîne la perte du bénéfice des incitations fiscales. L’attention de l’acquéreur est attirée sur les risques afférents à un investissement locatif (ex. : non-respect des conditions d’octroi de l’incitation fiscale, y compris des conditions de mise en location, absence de locataire, loyers impayés, évolution défavorable du marché locatif) susceptibles d’entraîner la perte du bénéfice des incitations fiscales et/ou la remise en cause de l’équilibre financier de l’investissement.
*Le statut LMNP est ouvert au contribuable qui affecte des logements à une location meublée et dont les revenus de ces locations ne dépassent pas 23 000€ TTC par an et 50% de leur revenu global.
L’activité de Loueur en Meublé Non Professionnel relève fiscalement de la catégorie des Bénéfices Industriels et Commerciaux définis à l’article 34 du Code Général des Impôts. En outre le dispositif LMNP dans le cadre de l’acquisition d’un logement neuf situé dans certaines résidences gérées et qui est donné en location à un gestionnaire au travers d’un bail commercial d’une durée de 9 ans minimum permet sous conditions de récupérer la TVA.
*Le dispositif « Denormandie » est une extension du dispositif d’investissement locatif « Pinel ». Il est codifié à l’article 199 novovicies du Code général des impôts. Il s’adresse aux contribuables domiciliés en France qui acquièrent, entre le 28 mars 2019 et le 31 décembre 2027, un logement ancien à rénover ou un local à transformer en habitation, situé dans certaines communes éligibles. Les travaux mentionnés au 5° du B du I de l’article 199 novovicies du code général des impôts ) améliorant la performance énergétique ou de création de surface habitable nouvelle doivent représenter au moins 25 % du coût total de l’opération. Le bien doit être loué nu à usage de résidence principale, avec des loyers et des ressources des locataires respectant des plafonds fixés par décret.
La réduction d’impôt est calculée sur le prix de revient du logement, dans la limite de 300 000 € par an et de 5 500 € par mètre carré, et varie en fonction de la durée de l’engagement de location : 12 % pour six ans, 18 % pour neuf ans et 21 % pour douze ans. Cette réduction entre dans le calcul du plafonnement global des avantages fiscaux prévu à l’article 200-0 A du CGI. Comme pour tout investissement immobilier, il est essentiel de considérer votre capacité d’emprunt et de prendre en compte les aspects fiscaux et économiques, tels que les taxes locales, le régime fiscal des revenus locatifs et les charges associées.
Pour plus d’informations, consultez le site officiel du gouvernement
